Evaluación independiente al Programa PLAFT de la organización, Diagnósticos y pre auditorías, y elaboración y acompañamientos de planes de acción resultantes.

La auditoria de cumplimiento no sólo requiere el conocimiento de la regulación sino de prácticas internacionales de auditoria a ser aplicadas.

Los sujetos obligados deben crear mecanismos de control, los cuales debe incluir:

a) desarrollo de políticas, procedimientos y controles internos, incluyendo acuerdos apropiados de manejo del cumplimiento y procedimientos adecuados de inspección, para asegurar elevados estándares a la hora de contratar a los empleados;

b) un programa continuo de capacitación a los empleados; y

c) una función de auditoría independiente para comprobar el sistema.

OBJETIVO DE UNA REVISION

Nuestro compromiso general descansa en la realización de una revisión efectiva de las políticas, los procedimientos y controles del programa de Cumplimiento y de Prevención de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo, sobre la base de pruebas objetivas, orientados en la elaboración de un informe de cumplimiento que sirva como base de referencia para la gerencia y las autoridades competentes, de dicha evaluación, en especial sobre el cumplimiento de la Ley de Prevención del Lavado de Activos y contra el Financiamiento del Terrorismo de la República Dominicana (No.155-17) y sus reglamentos y normativas adjuntas y sectoriales.

Nuestro trabajo de evaluación será realizado sobre la base de la Norma Internacional sobre Servicios Relacionados 4400 «Encargos para realizar procedimientos acordados», publicada por el International Auditing and Assurance Standards Board (IAASB) de la IFAC en su manual de 2008, la cual será utilizada para encargos de información no financiera.